Công ty Supe Phốt phát và Hóa chất Lâm Thao: Thông đồng chiếm đoạt tiền Nhà nước

Trong các bị can, có 4 giám đốc doanh nghiệp tư nhân và 2 cán bộ Công ty Supe Phốt phát và Hóa chất Lâm Thao (Cty Supe).

Gian lận tiền vận chuyển

Kết quả điều tra của Công an tỉnh Phú Thọ cho thấy: Sau khi thành lập Công ty TNHH – TMTH Huyền Đức có trụ sở tại xã Chu Hoá (Lâm Thao – Phú Thọ), Nguyễn Quang Trung (SN 1964) với tư cách giám đốc đã ký 5 hợp đồng kinh tế với Cty Supe với nội dung Cty Supe thuê Công ty Huyền Đức vận chuyển phân bón (gồm Supe lân và NPK) từ kho của Công ty bằng đường thủy đến trung tâm một số huyện thuộc các tỉnh Quảng Ninh, Nam Định, Thái Bình, Hải Dương, Hải Phòng, Hà Nam, Hưng Yên và Ninh Bình, theo số lượng và đơn giá từng thời điểm với giá từ 53.004 đồng/tấn đến 124.992 đồng/tấn.

Lợi dụng sơ hở của Cty Supe trong việc thanh toán tiền cước vận chuyển phân bón, Trung đã thông đồng với 5 đại lý là Công ty Vật tư nông nghiệp Hải Phòng, Công ty Vật tư nông nghiệp Nam Định, Công ty cổ phần Kim Chính - Hải Dương; Bùi Mạnh Viễn ở Vĩnh Bảo (Hải Phòng) và Xí nghiệp chế biến lương thực và kinh doanh tổng hợp Ninh Bình để mua lại 820,5 tấn phân bón của 5 đại lý này. Số phân đó được Trung bán lẻ trên địa bàn huyện Lâm Thao (Phú Thọ).

Tuy nhiên, Trung vẫn yêu cầu 5 đại lý nói trên ký xác nhận khống trên phiếu vận chuyển và giao nhận hàng hoá với nội dung đã nhận đủ 820,5 tấn phân bón của Công ty Huyền Đức. Sau đó, Trung thanh toán tiền cước vận chuyển của Cty Supe để chiếm đoạt 49.797.486 đồng, còn 5 đại lý làm thủ tục thanh toán khống tiền hoa hồng bán hàng đại lý, tiền thuê kho hàng để chiếm đoạt 22.529.517 đồng.

Ký khống hoá đơn chiếm đoạt tiền

Từ ngày 1/1/2002 đến 16/7/2007, Công ty Huyền Đức đã vận chuyển và giao nhận 635.442,16 tấn phân bón cho các đại lý của Cty Supe, tổng giá trị tiền cước vận chuyển là 54,091 tỉ đồng. Do không có đủ phương tiện vận chuyển phân bón bằng đường thủy, nên đã ký 5 hợp đồng kinh tế thuê HTX vận tải và thương mại Hồng Tiến vận chuyển. Tuy nhiên, HTX này cũng không đủ phương tiện nên Trung đã điện thoại cho Trần Hồng Nhuận ở HTX Hồng Tiến nhờ viết hộ hoá đơn GTGT (bao gồm cả số lượng phân bón do tầu của HTX Hồng Tiến và tầu ngoài).

Sau đó, Trần Hồng Nhuận đã chỉ đạo cấp dưới phát 48 tờ hoá đơn GTGT cho Công ty Huyền Đức nâng khống khối lượng phân bón vận chuyển từ 156.405,8 tấn trị giá 6,220 tỉ đồng lên thành 373.509,1 tấn phân bón với tổng trị giá 14,926 tỉ đồng. Công ty Huyền Đức làm thủ tục chi trả cho HTX Hồng Tiến 14,926 tỉ đồng và HTX Hồng Tiến làm thủ tục thu số tiền này. Sau khi có 48 hoá đơn GTGT, Công ty Huyền Đức đã làm thủ tục kê khai, đề nghị và được Cục thuế Phú Thọ cho khấu trừ tiền thuế GTGT đầu vào là 710.784.404 đồng (trong đó có 414.569.652 đồng tiền thuế GTGT do Nguyễn Quang Trung mua hoá đơn GTGT của HTX Hồng Tiến). Cơ quan điều tra đã khởi tố Nguyễn Quang Trung, Bùi Thị Hồng Kỳ - kế toán Công ty Huyền Đức về tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản, Trần Hồng Nhuận về tội lưu hành các giấy tờ có giá giả khác.

Mở rộng điều tra, CQĐT Công an tỉnh Phú Thọ xác định từ năm 2004 đến 2007, Cty Supe ký hợp đồng vận chuyển và giao nhận phân bón và hợp đồng đại lý bán sản phẩm phân bón Lâm Thao với Công ty Thương mại Đức Thắng, trụ sở tại thị trấn Lâm Thao. Sau khi nhận đủ 18.479,4 tấn phân bón của Cty Supe, Nguyễn Hữu Hiền, Giám đốc công ty không thực hiện đúng nội dung quy định trong hợp đồng mà bán toàn bộ số phân bón trên cho các đơn vị, cá nhân với hình thức mua đứt bán đoạn tại cổng Cty Supe. Các cá nhân đó  tự mình vận chuyển phân bón từ Cty Supe đến tỉnh Sơn La.

Mặc dù Công ty Đức Thắng không vận chuyển phân bón đến Sơn La, không thuê khách hàng vận chuyển, không thanh toán và trừ tiền cước vận chuyển cho khách hàng mua phân bón nhưng vẫn lập chứng từ khống để thanh toán tiền cước vận chuyển phân bón với Cty Supe 3,8 tỉ đồng. Với cách làm này, Hiền đã chiếm đoạt của Cty Supe 2,5 tấn tiền cước vận chuyển phân bón, 428.780.304 đồng tiền chiết khấu bán hàng. Ngoài ra, Công ty Đức Thắng còn mua hóa đơn GTGT khống của 7 đơn vị cá nhân sử dụng để kê khai thuế và chiếm đoạt tiền thuế GTGT với 219.314.386 đồng.

CQĐT đã ra các quyết định khởi tố và bắt giam các bị can gồm Nguyễn Hữu Hiền (SN 1964), Giám đốc Công ty Thương mại Đức Thắng về tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản; Nguyễn Thị Vân (SN 1960), Giám đốc DNTN Trung Liên (Sơn La), Đặng Văn Thịnh, Giám đốc công ty Cổ phần vận tải Minh Châu (Sơn La) về tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành các giấy tờ có giá giả; Bùi Văn Thắng, Trưởng phòng Makerting Cty Supe  Nguyễn Trung Đồng, Phó phòng kế hoạch Cty Supe về tội thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng. Trong quá trình điều tra, cơ quan điều tra đã tạm giữ 1,7 tỉ đồng của Công ty Đức Thắng.

PV